洗錢罪

[偉]

洗錢罪是指將犯罪所得及其收益透過各種手段掩飾、隱瞞其來源和性質，使其在形式上合法化的行為。根據洗錢防制法，洗錢罪的刑期最高可判處7年以下有期徒刑，並併科新臺幣500萬元以下的罰金。

洗錢罪的行為包括將毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪或其他犯罪的违法所得及其收益透過各種手段進行洗錢，以掩飾其非法來源和性質。洗錢的手段包括將資金分散存入多個以他人名義開設的帳戶、透過跨國交易、購買高價值商品、設立虛假公司等方式。

洗錢防制法的目的是為了打擊洗錢犯罪，保護金融體系的穩定和社會的安全。根據該法，金融機構有義務進行客戶盡職審查，確保資金的合法性和真實性，並且要報告可疑交易給相關的監管機構。

洗錢罪的刑責最高判處7年以下有期徒刑，並併科罰金。判決的具體刑期和罰金數額會根據案件的具體情況而定，包括洗錢的金額、手段的嚴重程度、是否有組織犯罪背景等因素。

且所稱「特定犯罪」，依同法第3條之規定，除最輕本刑為6月以上有期徒刑以上之刑之罪外，還包括刑法、懲治走私條例、破產法、商標法、廢棄物清理法、稅捐稽徵法、政府採購法、電子支付機構管理條例、證券交易法、期貨交易法、資恐防制法上之部分犯罪，以及洗錢罪。又所謂「特定犯罪所得」，依同法第4條之規定，是指犯前述特定犯罪而取得或變得之財物或財產上利益及其孳息，且特定犯罪所得之認定，不以其所犯特定犯罪經有罪判決為必要。

再者，依同法第16條第1項、第18條第1項前段之規定，法人之代表人、代理人、受雇人或其他從業人員，因執行業務犯洗錢罪者，除處罰行為人外，對該法人並科以洗錢罪條文所定之罰金；且犯洗錢罪，其所移轉、變更、掩飾、隱匿、收受、取得、持有、使用之財物或財產上利益，沒收之。

 

[Letha]

洗錢罪是指意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴，而移轉或變更特定犯罪所得的行為。

洗錢罪的構成要件包括：

• 行為人主觀上具有掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴的故意。
• 行為人客觀上有移轉或變更特定犯罪所得的行為。
• 特定犯罪所得的存在。

特定犯罪所得是指犯罪行為所取得的財物或財產上利益，包括現金、有價證券、不動產、貴重物品等。

洗錢罪的處罰為七年以下有期徒刑，併科新臺幣五百萬元以下罰金。

洗錢罪的處罰依據行為的嚴重程度而有所不同。例如，如果行為人掩飾或隱匿的特定犯罪所得金額達新臺幣一億元以上，或涉及國家安全、社會秩序或公共利益重大之犯罪，則處七年以上有期徒刑，併科新臺幣一千萬元以下罰金。

洗錢罪是一種嚴重的犯罪，它會助長犯罪的發展，危害社會秩序。對於洗錢行為，應予嚴懲，以維護社會正義。

以下是洗錢罪的常見案例：

• 毒品犯罪者將毒品交易所得的現金存入銀行帳戶。
• 詐欺犯將詐騙所得的現金購買不動產。
• 恐怖分子將恐怖活動所得的資金轉移到其他國家。

如果您發現有人涉嫌洗錢，應向政府機關檢舉。